Défiscalisation 2025 : optimiser son impôt grâce à l’investissement immobilier non coté.
2025, l’année où préparer sa défiscalisation devient incontournable
Chaque année, des millions de Français découvrent le montant final de leur impôt sur le revenu… souvent trop tard pour agir. La rentrée et le dernier trimestre marquent pourtant une période cruciale : celle où l’on peut encore optimiser intelligemment sa fiscalité avant le 31 décembre.
En 2025, alors que l’inflation pèse sur les budgets, que les revenus stagnent, un dispositif se distingue toujours par sa simplicité et son efficacité : l’IR-PME ESUS, qui permet de réduire son impôt de 25 % du montant investi dans des entreprises éligibles.
Et parmi ces opportunités, l’une des plus attractives reste l’investissement immobilier non coté, un placement encore peu connu, alliant performance, sens, stabilité… et avantage fiscal.
Pourquoi la défiscalisation est un enjeu majeur en 2025 ?
Inflation et baisse du pouvoir d’achat
Les ménages français subissent une pression accrue sur leur budget : prix de l’énergie, alimentation, logement… La défiscalisation est devenue un moyen concret de retrouver du pouvoir d’achat sans augmenter ses revenus.
Hausse mécanique de l’impôt pour de nombreux foyers
Avec la revalorisation du barème et l’effet de seuil, de nombreux contribuables voient leur impôt augmenter malgré des revenus quasi identiques.
Quels sont les principaux dispositifs de défiscalisation accessibles en 2025 ?
Le Pinel… désormais terminé
Le dispositif Pinel “classique” a pris fin, et le Pinel+ est devenu très restrictif, coûteux et inadapté à la majorité des investisseurs. À partir de 2025, l’immobilier défiscalisant via Pinel n’est plus une stratégie accessible.
Les FIP/FCPI et les dons
Ces dispositifs offrent des réductions d’impôt mais :
ils sont souvent complexes,
avec une liquidité très faible,
et un niveau de risque élevé sur des entreprises innovantes ou régionales.
Pour des investisseurs recherchant stabilité et lisibilité, ces solutions ne sont pas toujours adaptées.
L’IR-PME : la réduction de 25 % la plus simple du marché
L’IR-PME permet de réduire son impôt de 25 % du montant investi, dans la limite légale (actuellement 50 000 € de versement pour une personne seule, 100 000 € pour un couple).
Ses avantages :
une réduction d’impôt immédiate
un report possible sur 5 ans si le montant de réduction dépasse le plafonnement global de 10 000€ par an.
une fiscalité simple,
un cadre réglementé et transparent.
Pourquoi l’immobilier non coté est devenu une stratégie de défiscalisation majeure en 2025 ?
L’immobilier non coté — contrairement à l’immobilier coté ou aux SCPI — permet d’investir dans des véhicules d’investissement réels, concrets, souvent engagés et à taille humaine.
En 2025, il représente une réponse unique à trois besoins :
Un actif tangible pour sécuriser son patrimoine
L’immobilier reste l’actif préféré des Français. Il protège contre l’inflation, se valorise dans le temps et offre une visibilité rare dans le paysage financier actuel.
Un accès à l’impact social grâce à l’ESS et à l’agrément ESUS de l’Etat
Certaines foncières — comme la Foncière Prosper – Générations Solidaires — ont la spécificité d’être agréées ESUS (Entreprise Solidaire d’Utilité Sociale).
Cet agrément garantit :
une mission sociale forte,
un modèle transparent,
une gouvernance responsable.
Et surtout : l’éligibilité au dispositif IR-PME à 25 %.
Une réduction d’impôt combinée à un rendement potentiel stable
Contrairement à un don, un investissement immobilier non coté vise :
une réduction d’impôt immédiate,
Un profil de risque limité
et un performance cible de 0 à 5% selon les foncières (4,5% pour la Foncière Prosper)
C’est l’un des rares dispositifs où l’on défiscalise tout en investissant dans un actif concret, stable et durable.
Comment optimiser sa défiscalisation 2025 avec l’immobilier non coté ?
Voici les 4 règles d’or :
1- Vérifier l’éligibilité IR-PME à 25 %
Toutes les foncières ne le sont pas. Pour être éligible :
la société doit être une société agréée ESUS
non cotée,
dans une phase de développement.
La Foncière Prosper répond à ces critères.
2- Diversifier son allocation
L’intérêt du non coté est d’ajouter un actif décorrélé des marchés financiers.
On conseille généralement :
5 à 15 % du patrimoine financier,
selon le profil et l’horizon de placement.
3- Anticiper le délai de détention
Le dispositif IR-PME impose un blocage de 7 ans minimum (31 décembre de la 7ème année)
C’est un horizon cohérent pour un investissement immobilier à impact.
4- Investir avant le 31 décembre 2025
Pour déclencher la réduction d’impôt sur l’année fiscale concernée, il faut :
souscrire,
verser les fonds,
recevoir l’attestation fiscale.
L’immobilier non coté, l’opportunité fiscale à ne pas manquer en 2025
En 2025, la défiscalisation ne se résume plus à des dispositifs techniques ou risqués.
L’immobilier non coté offre désormais :
un cadre clair,
une rentabilité potentielle stable,
une mission sociale utile,
et surtout une réduction d’impôt de 25 % grâce à l’IR-PME.
Pour celles et ceux qui souhaitent optimiser leur impôt tout en donnant du sens à leur épargne, c’est l’une des stratégies les plus puissantes du moment — et une porte d’entrée privilégiée vers l’économie réelle et solidaire.
👉 Pour en savoir plus sur l’investissement dans la Foncière Prosper, cliquez-ici.